Steuerberater für Einzelunternehmen
Das Einzelunternehmen ist die einfachste Rechtsform in Deutschland: keine Gründungskosten, kein Mindestkapital, in der Regel nur eine EÜR statt einer Bilanz. Dafür haftest du persönlich, und Gewinn und Privateinkommen hängen steuerlich zusammen.
Als dein Steuerberater für das Einzelunternehmen übernehmen wir EÜR, Einkommensteuer und Umsatzsteuer, halten die Fristen und sagen dir vorher, was auf dich zukommt.
Welcher Steuerberater eignet sich für ein Einzelunternehmen?
b'steuern übernimmt für Einzelunternehmen die Einnahmen-Überschuss-Rechnung, die Einkommensteuererklärung, die Umsatzsteuer-Voranmeldungen und die Jahreserklärung, bei gewerblicher Tätigkeit zusätzlich die Gewerbesteuererklärung mit dem Freibetrag von 24.500 Euro. Festpreis ab 159 Euro im Monat statt Abrechnung nach StBVV, digital über Lexware Office oder Pennylane, mit festem Ansprechpartner.
Warum ein Einzelunternehmen einen spezialisierten Steuerberater braucht
Das Einzelunternehmen wird steuerlich nicht getrennt von dir betrachtet. Der Gewinn aus der Einnahmen-Überschuss-Rechnung fließt direkt in deine Einkommensteuererklärung und wird mit deinem persönlichen Steuersatz von 14 bis 45 Prozent versteuert.
Dazu kommt die Umsatzsteuer, sofern du nicht die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG nutzt. Gewerbesteuer fällt nur bei gewerblicher Tätigkeit an, und auch dann erst ab 24.500 € Gewinn. Freiberufler nach § 18 EStG zahlen sie gar nicht.
Wir führen dich sicher durch genau diese Mechanik.
EÜR statt Bilanz
Die EÜR bestimmt deinen Gewinn und damit direkt deine Einkommensteuer. Sauber geführt, kennst du deine Belastung vor der Vorauszahlung.
Umsatzsteuer & Kleinunternehmerregelung
Kleinunternehmer nach § 19 UStG oder nicht: das ist die Entscheidung, die dich am längsten begleitet. Ohne Umsatzsteuer sparst du Verwaltung, verlierst aber den Vorsteuerabzug. Wir rechnen es an deinen Zahlen durch.
Kranken- und Rentenversicherung
Beiträge zur Kranken- und Rentenversicherung sind der zweite große Posten neben der Steuer und wirken sich als Vorsorgeaufwendungen auf deine Einkommensteuer aus. Wir rechnen sie in deine Planung ein, damit die Vorauszahlung zur Realität passt.
Wechsel in GmbH oder UG
Solange du den Gewinn zum Leben brauchst, ist das Einzelunternehmen meist günstiger. Erst wenn Gewinn im Unternehmen bleiben soll, lohnt der Wechsel. Wir rechnen dir vorher aus, ab wann.
Welche Steuern
zahlt ein Einzelunternehmen?
Gründung und Anmeldung beim Finanzamt
Von der Gewerbeanmeldung bis zum Fragebogen zur steuerlichen Erfassung in ELSTER. Wir melden dich an, klären freiberuflich oder gewerblich und richten die Buchhaltung gleich mit ein.
- Einnahmen-Überschuss-Rechnung nach § 4 Abs. 3 EStG mit betriebswirtschaftlicher Auswertung
- Detaillierter Anhang mit allen handelsrechtlich erforderlichen Angaben
- Prüfung der Buchführungsgrenzen nach § 141 AO: 800.000 € Umsatz, 80.000 € Gewinn
- Optimierung der Bewertungswahlrechte zur Steuerlastminimierung
- Fristgerechte Aufstellung bis zum Ende des Geschäftsjahres
Laufende Buchhaltung für Einzelunternehmen
Wir erstellen deine Einkommensteuererklärung mit der Anlage EÜR und, wenn du gewerblich tätig bist, die Gewerbesteuererklärung samt Anrechnung nach § 35 EStG.
- Erstellung und fristgerechte Abgabe der KSt- und GewSt-Erklärungen
- Strategische Nutzung von Verlustvorträgen zur Steuerentlastung
- Korrekte Abbildung von Rückstellungen in der Buchhaltung
- Steuerlich saubere Gestaltung von Ausschüttungen und Tantiemen
- Saubere Abgrenzung von Betriebsausgaben und Privatentnahmen
- Liquiditätsplanung für Einkommensteuer-Vorauszahlungen
Einkommensteuer, Umsatzsteuer und Gewerbesteuer
Die häufigste Frage, die uns Einzelunternehmer stellen, ist nicht steuerlich, sondern praktisch: was ist privat und was betrieblich? Laptop, Auto, Handy, das Arbeitszimmer. Wir richten die Buchhaltung so ein, dass die Antwort jeden Monat von allein rausfällt, ohne Belegchaos.
- Integration moderner Buchhaltungstools wie Pennylane, Lexoffice oder DATEV
- Saubere Dokumentation und Archivierung von Rechnungen und Dokumenten
- Weniger Administration, mehr Fokus auf deine unternehmerischen Bedürfnisse
EÜR, Jahresabschluss und Fristen im Jahresverlauf
Privatentnahmen und betriebliche Ausgaben sauber trennen, Fristen im Blick behalten und die Vorauszahlung anpassen, bevor der Bescheid dich überrascht. Du siehst monatlich, wo du stehst.
- Anpassung der Einkommensteuer-Vorauszahlungen an den laufenden Gewinn
- Korrekte Behandlung von Tantiemen und Ausschüttungen
- Saubere Trennung von betrieblichem und privatem Vermögen
- Klare Trennung von privaten und geschäftlichen Finanzströmen
- Abgrenzung Freiberufler oder Gewerbetreibender nach § 18 EStG
Die Steuererklärung für dein Einzelunternehmen
Eine klassische Kanzlei kennt GmbH-Jahresabschlüsse. Eine Startup-Steuerberatung kennt die Phase davor: die Gründungsoptimierung, die erste Finanzierungsrunde, das Mitarbeiterbeteiligungsmodell, das Wachstum, das die Buchhaltung über Nacht komplizierter macht.
Proaktive Beratung
Wir denken wie dein CFO: automatische Steuer-Checks, Erinnerungen und Optimierungspotenziale
Fristensicherheit
Alle Abgaben und Fristen im Blick: von Jahresabschluss bis Gewerbesteuer, rechtssicher und fristgerecht.
Transparente Kosten
Feste Paketpreise ab 159 € im Monat. Keine Überraschungen, klare Kalkulation
Digitale Lösung
100 % digitale Prozesse: automatische Belegprüfung & Zuordnung, ohne doppelte Buchhaltung.
Was kostet ein Steuerberater
für ein Einzelunternehmen?
Klare Pakete statt Stundenzettel: Wir übernehmen EÜR, Einkommensteuer- und Umsatzsteuererklärung deines Einzelunternehmens zum Festpreis, digital und mit festem Ansprechpartner.
Selbststarter
159 € / Monat
Vorsorge
219 € / Monat
Rundumservice
299 € / Monat
In drei Schritten zum Steuerberater für dein Einzelunternehmen
Klick dich rein
Ein Mini-Check-in, kein Steuerdeutsch. Wir wissen danach genau, worum es geht.
Kurz kennenlernen
Ein kurzer Call. Wir finden heraus, was du brauchst und wie wir am besten entlasten.
Onboarding
Digital, papierlos. Wir starten direkt und übernehmen – du konzentrierst dich aufs Business.
Ab wann lohnt sich der Wechsel vom Einzelunternehmen in eine GmbH?
Daraus folgt die eigentliche Faustregel, und sie hat nichts mit Umsatz zu tun. Solange du den Gewinn zum Leben brauchst, ist das Einzelunternehmen fast immer günstiger, weil du nur einmal versteuerst. Erst wenn du Gewinn dauerhaft im Unternehmen lässt, um zu investieren oder Rücklagen zu bilden, wird die niedrigere Thesaurierungsbelastung der GmbH zum Vorteil.
Zwei Dinge kommen dazu. Die Haftung: im Einzelunternehmen haftest du mit deinem Privatvermögen, und das ist bei wachsendem Auftragsvolumen oft das ausschlaggebende Argument, nicht die Steuer. Und die Gewerbesteueranrechnung: als Einzelunternehmer rechnest du die Gewerbesteuer nach § 35 EStG bis zum 4,0-fachen des Messbetrags auf deine Einkommensteuer an. Bis zu einem Hebesatz von rund 400 Prozent wird sie damit praktisch vollständig neutralisiert.
Florian Gößmann-Schmitt, Co-Founder/Steuerberater bei b'steuern