Steuerberater für Einzelunternehmen

Vorgeschrieben ist er nicht. Die Pflichten bleiben trotzdem: EÜR, in der Regel Umsatzsteuer-Voranmeldungen, Umsatzsteuer- und Einkommensteuererklärung und die Gewerbesteuererklärung, sobald dein Gewerbeertrag den Freibetrag übersteigt. Die Abgabefristen unterscheiden zwischen Erklärungen mit und ohne Steuerberater (§ 149 AO). Mit Steuerberater hast du für die Erklärungen 2026 bis 29. Februar 2028 Zeit, ohne bis 2. August 2027.

Enthalten sind die EÜR, oder die Bilanz, wenn du bilanzierst, die Umsatzsteuer-Jahreserklärung, bei Gewerbe die Gewerbesteuererklärung, die betrieblichen Angaben für deine Einkommensteuer, die elektronische Übermittlung und ein jährliches Beratungsguthaben. Nicht enthalten sind deine private Einkommensteuererklärung als eigenes Paket, Lohn für Mitarbeitende, die Umwandlung in eine GmbH und offene Vorjahre. Die kalkulieren wir vorher separat.

Wir arbeiten primär mit Lexware Office, Pennylane und BuchhaltungsButler, in einem gemeinsamen System mit dir. Nutzt du ein anderes Tool, prüfen wir im Onboarding, ob es passt oder eine Migration sinnvoll ist. Kein DATEV-Zwang: Kommst du von einer DATEV-Kanzlei, übernehmen wir deine Daten per Datenübertrag.

Du erteilst uns die Vollmacht, wir schreiben deinen bisherigen Steuerberater an und übernehmen die Daten per DATEV-Datenübertrag oder Export. Bei der Umsatzsteuer-Voranmeldung halten wir den letzten und den ersten Meldezeitraum fest, damit nichts doppelt oder gar nicht gemeldet wird. Der Start ist in der Regel nach drei bis sechs Wochen.

Da du jeden Monat anteilig für den Jahresabschluss aufkommst, betreuen wir dich mindestens ein ganzes Steuerjahr. Das Paket kannst du flexibel monatlich wechseln, nach oben oder unten, wenn sich deine Buchhaltung verändert. Zum Start hast du 30 Tage Probelaufzeit. Passt es nicht, bekommst du dein Geld zurück.

Im ersten Jahr bekommst du bei b’steuern 50 % Rabatt auf dein reguläres Paket. Du startest direkt in dem Paket, das langfristig passt, mit Fragebogen zur steuerlichen Erfassung, Setup und laufender Beratung, und zahlst im ersten Jahr die Hälfte.

Eine feste Grenze gibt es nicht. Es kommt darauf an, wie viel Gewinn im Unternehmen bleiben soll, wie wichtig dir die beschränkte Haftung ist und ob sich der Mehraufwand für Bilanz, Offenlegung und Lohnabrechnung trägt. Bei b’steuern geben wir eine erste Einschätzung über dein Beratungsguthaben. Die Vergleichsrechnung und die Umwandlung kalkulieren wir vorher separat.

b’steuern prüft an deinen Zahlen, ob sich die Kleinunternehmerregelung für dein Einzelunternehmen lohnt. Sie passt vor allem bei Privatkunden: Dein Umsatz darf im Vorjahr höchstens 25.000 € betragen und im laufenden Jahr 100.000 € nicht übersteigen. Dafür entfällt der Vorsteuerabzug. Mehr dazu im Abschnitt zu Kleinunternehmern und im Ratgeber zur Kleinunternehmerregelung.

b’steuern übernimmt nach der Gewerbeanmeldung die steuerliche Erfassung. Dein Gewerbe meldest du beim Gewerbeamt an. Den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung füllen wir mit dir im Termin aus und übermitteln ihn ans Finanzamt, das ihn innerhalb eines Monats nach Beginn erwartet. Dort legst du auch fest, ob du die Kleinunternehmerregelung nutzt.

b’steuern erledigt für dein Einzelunternehmen die Steuern, die anfallen: Einkommensteuer auf deinen Gewinn, Umsatzsteuer und Gewerbesteuer. Beim Gewerbeertrag bleibt der Gewerbesteuer-Freibetrag von 24.500 € steuerfrei, die Gewerbesteuer wird bis zum Vierfachen des Messbetrags auf die Einkommensteuer angerechnet. Als Kleinunternehmer entfällt die Umsatzsteuer.